Блогеры и налоги: платить нельзя сбегать

Типичная история легализации YouTube-блогера

Популярный экспериментатор Габар с 1,91 млн подписчиков на YouTube начал вести свою деятельность в 2016 году. По словам самого блогера, работать как физлицо удавалось не так долго.

Габар Видеоблогер, лидер мнений

Эффективная и выгодная реклама с сервисом от МегаФона

Широкий выбор рекламных каналов, более 100 параметров по интересам, подробная аналитика и другие возможности уже ждут в Личном кабинете. А еще кешбэк 100% за запуск рекламы в первый месяц и еще 10% — каждый месяц.

Узнать больше >>

Реклама. ПАО «МегаФон». ИНН 7812014560. ОГРН 1027809169585. ERID LjN8K1P7y.

Почему многие бренды не работают напрямую

Являясь рекламодателем, которому нужно заплатить блогеру, для начала необходимо обналичить деньги, поэтому нужно завести какой-то договор, возможно, не совсем официальный. Потом как-то провести эту сумму по карте, за транзакции которой также будет взиматься комиссия.

В итоге рекламодатель сверх гонорара вам доплачивает порядка 27% комиссии. Поэтому себестоимость рекламной интеграции увеличивается, что не очень выгодно для бренда. И то, такие ситуации — редкость, зачастую все бренды работают официально. Они теряют не только свои деньги, но и время, рискуют перед проверяющими органами и вынуждены усложнять свои финансовые системы, чтобы оставаться чистыми.

Сейчас на рынке блогосферы ситуация такая: вы немного экономите на налогах, и вынужденно в цепочку отношений вступают агентства по работе с блогерами, которые ещё и по этой причине весьма актуальны в России. Сами же рекламодатели стараются работать официально и работают только с официальными блогерами напрямую. Поэтому «оформленные» работают с крупными компаниями и продюсерскими центрами, повышая качество своего контента и аудитории, потому что количество нулей в контрактах больше, а головная боль и вовсе никого не беспокоит.

Алексей Балашов Менеджер по работе с блогерами компании «Тинькофф Банк»

«Мы не работаем без договора, потому что договор — это единственное, что защищает интересы бизнеса и самого блогера. Если что-то выполнено не так, то на это можно указать и попросить переделать. Во-вторых, бизнес не может просто так перекинуть деньги на карту, нам нужно платить налоги и предоставлять в ФНС все документы, за что и почему мы платим».

По его словам, блогер может просто не выложить рекламу, и никто не докажет, что о ней договорились: договорённости в мессенджерах не имеют юридической силы, а работают просто на честном слове. За переводы на карты блогеру могут заблокировать счёт, в этом случае он просто потеряет деньги, а клиент не получит рекламы.

А выгодно ли это вам?

Являясь лидером мнений, можно увеличить стоимость интеграции, добавив туда процент налога, чтобы бренд официально расплатился с вами. Таким образом рекламодатель заплатит меньше комиссии, а вы получите сумму больше, при этом ещё и включив в эту цену свой налог. Но такая картина была бы хороша, если бы отношения были официальные.

Разберём простой пример отношений между ООО и самозанятым:

• ваши услуги стоят 100 000 рублей;

• для рекламодателя они обойдутся в 127 000 рублей с комиссией (если оформлен гражданско-правовой договор);

• если быть официально оформленным блогером, можно немного поднять цену, например, до 120 000 рублей, чтобы чистыми получить 112 800 рублей и оплатить налог в 6% (для самозанятого) — 7200 рублей;

• рекламодатель экономит 7000 рублей, но главное избавляет себя от налоговых проблем и упрощает работу с документами;

• а вы получаете плюс 12 800 рублей и отсутствие налоговых проблем.

Антон Петухов Председатель комитета по Influencer Marketing IAB Russia (CEO BloggerBase)

«Также за счёт „обеления“ своих доходов вам откроются все двери в мир рекламы. Потому что при работе с большими и крутыми рекламодателями растёт качество контента, что приводит к росту качества аудитории и её лояльности, и как следствие, к работе с ещё более крупными брендами. Всё это позволит не просто увеличить доход, но и качественно развить свой канал. И приятным бонусом станет не думать о правоохранительных органах. Выгода для всех налицо».

Штраф или судимость?

Конечно же, любой гражданин Российской Федерации должен платить налоги, если он занят в профессиональной деятельности и получает доход. Бо́льшая часть блогеров работает «вчёрную» и получает свой доход на карту, так как наличными уже мало кто пользуется.

Порой одна рекламная интеграция у некоторых топ-каналов стоит примерно так же. А если вы зарабатываете в десятки раз больше? Все наказания автоматически увеличиваются до 3 — лет, тысяч рублей и так далее. Так платить или не платить налоги?

Платить или не платить?

Решать, конечно, вам. Ещё в 2018 году Госдума призвала всех инстаграм-блогеров платить налоги, оформляя юрлицо на свой аккаунт, но немногие последовали этому «совету». В 2019 придумали самозанятых, и 200 000 людей пожелали легально зарабатывать, но в блогосфере ситуация не настолько улучшилась.

С каждым днём меры ужесточаются, разрабатывается специальный закон о регулировании деятельности всех блогеров, а рекламодатели больше доверяют «легальным». Но если в вашем сердечке до сих пор не ёкнуло, подумайте о заработке, можно работать официально блогером и зарабатывать при этом на 12% больше, уменьшить головную боль рекламодателям, дать самому себе возможность работать с крупными брендами и не думать «а вдруг заметят».

История одного Instagram-блогера

Надежда Артамонова kudri v oblakax, 705 тысяч подписчиков

Чтобы налог был наименьшим из всех возможных, нужно выбрать один способ для работы с рекламодателями. А чтобы выжить в условиях кризиса, который подкосил доходы всех, можно подключиться к аналитическим платформам, которые дадут сейчас бо́льшую стабильность в количестве контрактов и возможность наращивания базы рекламодателей.

Выбрать один способ

Стать самозанятым

1. Если ваш доход составляет до 200 тысяч рублей в месяц (или 2,4 млн рублей в год), это ваш вариант.

2. В соответствии с законом, налоговая ставка составит 4% для физических лиц, а для тех, кто оказывает услуги юридическим лицам или индивидуальным предпринимателям, — 6%.

3. Стать самозанятым очень просто — нужно быть гражданином РФ, иметь счёт в банке, а для регистрации нужно будет скачать мобильное приложение Федеральной налоговой службы «Мой налог». Вся информация приходит в личный кабинет приложения.

4. Никто не будет вас больше проверять и ловить за неуплату налогов.

5. Также это решение является уникальным, потому что в законе прописано, что гарантированно на 10 лет не будет меняться налог на доход.

Morskaymar Мама-блогер с 243 тысячами подписчиками

«Решила работать официально, так как в данный период жизни необходимо подтвердить свой доход, а, во-вторых, чтобы не терять рекламодателей и спокойно с ними сотрудничать напрямую. Закон не нарушаю, налоги плачу, официально работаю и чиста перед законом».

Кстати, режим самозанятых и заработок онлайн поддерживает YouTube-канал от QIWI «Без трудовой», который создан, чтобы рассказать об успехах и провалах людей, у которых нет и не было трудовой книжки.

Стать индивидуальным предпринимателем (ИП)

Есть смысл рассмотреть этот вариант, если вы живёте своим блогом и ваш доход от него составляет более 200 тысяч рублей в месяц.

1. Регистрация ИП сейчас стала максимально простой. Например, Тинькофф и Точка предоставляют бесплатную услугу (после заявки) на оформление ИП под ключ и являются самыми оптимальными вариантами на сегодня. К вам приезжают сотрудники банка и делают всё за вас. И через 10 дней вы — индивидуальный предприниматель. Удобно подключить «Контур.Диадок» — сервис электронных подписей, который позволяет дистанционно подписывать документы без дальнейших встреч.

2. При этом всю деятельность с документами тоже берут на себя. В банках есть онлайн-бухгалтерия или личный бухгалтер; персональный менеджер; конструктор документов и так далее. Такая онлайн-бухгалтерия видит все поступления по счёту, напоминает об уплате налогов, помогает подготовить декларацию. Нужно только подтвердить доходы и подписать платежки — всё остальное делает система.

3. Налог тут составляет 6–7% от всей выручки.

4. У ИП нет ограничений по финансовым транзакциям, а комиссия за переводы не больше 20 рублей или вовсе её нет.

5. Также можно привязать банковскую карту к расчётному счёту и спокойно расплачиваться, не имея ограничений на распоряжение денежными средствами.

Габар Видеоблогер, лидер мнений

«Открытие заняло 5 дней, мы воспользовались банком Точка — даже не пришлось никуда ездить, они сами всё сделали. С бухгалтерией разбирался в течение первого месяца, и там оказалось всё просто и отлично адаптировано в личном кабинете, чтобы делать всё самому без помощи бухгалтера».

Как видно, оформить официальную деятельность не составляет труда, проценты на налоги могут быть минимальными, а вы будете в плюсе при любом раскладе. При этом можно активно развивать свой канал, привлекая более крупных рекламодателей и концентрируясь только на интересных предложениях, и не думать о возможных штрафах, судимости и прочем. Так платить или сбегать?

Мнение редакции может не совпадать с мнением автора. Ваши статьи присылайте нам на 42@cossa.ru. А наши требования к ним — вот тут.